¿Siguen siendo relevantes los PRRS? Sin duda, siguen siendo relevantes, especialmente si usted es una persona asalariada en el tramo impositivo superior del 53,53 por ciento.

La capacidad de diferir los impuestos hoy cuando se encuentra en una categoría impositiva más alta hasta que se jubile, cuando presumiblemente se encuentre en una categoría impositiva más baja, tiene todo tipo de sentido financiero.

Le daré un ejemplo: si está ganando más de $ 97,000 hoy y puede aplazar el pago de impuestos al 43.41 por ciento y retirar los fondos de su RRSP al 20.05-29.95 por ciento en el momento de su jubilación, habrá tenido el beneficiarse de un aplazamiento de impuestos sobre sus fondos antes de la jubilación y, en última instancia, pagará menos cuando retire el dinero. Piense en ello como una estrategia de eliminación de impuestos a largo plazo.

Ahora bien, ¿son los RRSP para todos? No.

Si tiene ingresos bajos y habrá acumulado menos de $ 100,000 en su RRSP al momento de su jubilación, podría tener más sentido ahorrar en una TFSA. Las personas con ingresos más bajos califican para un programa gubernamental: el Suplemento de ingresos garantizados. Cuando se retira de su RRSP se considera renta imponible y eso, a su vez, podría descalificarlo para recibir el GIS. Me gusta la idea de tratar de ahorrar algo y consideraría usar la TFSA, ya que los retiros no se consideran ingresos imponibles y no comprometerán su capacidad para calificar para programas gubernamentales.

Los estudiantes en categorías impositivas más bajas, por ejemplo, estarían mejor con sus ahorros en una TFSA. Hoy en día habría poco ahorro fiscal. Especialmente si sus ingresos son inferiores a $ 13,229 ya que no se adeuda ningún impuesto federal. Un estudiante con años por delante antes de la jubilación es más probable que valore la liquidez y la flexibilidad que ofrece una TFSA. Además, un retiro de TFSA no se considera ingreso sujeto a impuestos y el límite de contribución se restablece el 1 de enero de cada año. Un retiro de RRSP se suma a los ingresos sujetos a impuestos y nunca podrá recuperar ese espacio de contribución. Una vez que contribuya a un RRSP y luego retire el dinero, la sala de contribuciones se habrá ido para siempre.

¿Cuál es el elemento que más se pasa por alto de un RRSP?

El Plan de Compradores de Vivienda les ha dado a los compradores de vivienda por primera vez un poco más de dinero que pueden haber necesitado comprar en medio de los abrasadores mercados inmobiliarios de los últimos años. La capacidad de pedir prestado hasta $ 35,000 por persona de su RRSP para la compra de una casa con reembolso en el RRSP durante 15 años les ha proporcionado a algunos los fondos adicionales que necesitaban para calificar para una hipoteca. Pero no es dinero gratis y debe devolverse al RRSP. La medida en que no realice un reembolso en un año determinado se incluye en su ingreso imponible para ese año.

Jordan Damiani, asesor sénior de patrimonio de Meridan Credit Union, sugiere que debe utilizar su reembolso de impuestos del RRSP para ayudar a "sobrecargar" su pago inicial para una vivienda. Volver a contribuir el reembolso al RRSP puede ayudarlo a alcanzar el umbral de $ 35,000 mucho más rápido, dijo Damiani.

Además, Damiani nos recuerda que puede calificar como "comprador de vivienda por primera vez" incluso si ha comprado una casa en el pasado, siempre y cuando no haya sido propietario de una casa dentro del período de calificación de la CRA a partir del 1 de enero dentro del cuatro años antes del retiro del comprador de vivienda por primera vez.

Fuente: Pattie Lovett-Reid - BNN Bloomberg