Transferencias entre RRSPs

Puede transferir efectivo e inversiones entre los RRSP que tenga en la misma institución financiera o en diferentes. No se retendrán impuestos si la transferencia la realiza directamente la institución financiera. Una o ambas instituciones financieras involucradas pueden cobrarle una tarifa de transferencia.

Los montos que transfiera directamente a su RRSP no afectan su límite de deducción de RRSP.

    No puede transferir dinero de su RRSP al RRSP de otra persona. Esto se aplica a cualquier RRSP conyugal al que pueda estar contribuyendo.

 
Transferir inversiones de una cuenta no registrada a un RRSP

Puede transferir inversiones, como acciones o bonos, desde una cuenta no registrada a su RRSP. A esto se le llama transferencia "en especie". Puede hacer esto si no tiene el dinero en efectivo para hacer su contribución, pero tiene inversiones que desea utilizar en su lugar.

Sin embargo, esto tiene consecuencias fiscales. Se considera que ha vendido sus inversiones a su valor justo de mercado y tendrá que declarar cualquier ganancia resultante en su declaración de impuestos. Puede reclamar una deducción de RRSP igual al valor justo de mercado de las inversiones transferidas a su RRSP. Si el valor justo de mercado resulta en una pérdida, para reclamar la pérdida en su declaración de impuestos, primero debe vender las inversiones y luego contribuir con los ingresos en efectivo a su RRSP.
Transferencia de una asignación por jubilación a un RRSP o RPP

Puede transferir parte de una asignación por jubilación a su RRSP o plan de pensiones registrado (RPP).

Los subsidios por jubilación son pagados al jubilarse o después de la jubilación por parte de un empleador en reconocimiento de un largo servicio. La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) tiene una fórmula, basada en años de servicio, para determinar cuánto es elegible para ser transferido. No se retendrán impuestos si la transferencia se realiza directamente. La transferencia no afectará su límite de deducción de RRSP.

Transferencias entre RRSP y otros planes registrados

En determinadas situaciones, puede transferir fondos de un plan registrado a otro sin desencadenar consecuencias fiscales. Por ejemplo:

• De un RESP a un RRSP: si su hijo tiene un RESP y no continúa con su educación postsecundaria, puede recuperar sus contribuciones. Es posible que pueda transferir hasta $ 50,000 de las ganancias de sus contribuciones libres de impuestos a su RRSP o al de su cónyuge. Debe tener espacio de contribución RRSP no utilizado para hacerlo. Obtenga más información sobre estas transferencias.
• De un RRSP a un RDSP: a partir de julio de 2011, si usted es padre o abuelo de un hijo o nieto enfermo económicamente dependiente con un RDSP, puede hacer arreglos para que su RRSP se transfiera libre de impuestos a su RDSP cuando fallezca. Obtenga más información sobre este tipo de transferencia.

PUNTO CLAVE

Puede transferir fondos entre sus RRSP sin pagar impuestos siempre que la transferencia la realice directamente la institución financiera.

Fuente: Get Smarter About Money.ca